改善企业的现金流转问题

　　现金是企业运转的燃料和驱动力，很多财务分析家都将企业的现金流转状况视为企业财务健康的最重要指示器之一。毕竟，管理良好的现金流转就像强有力的心脏，标志着企业的健康状况，同时管理不善的资金流转就像虚弱的心脏，只能导致种种影响企业整体健康的问题。

　　不幸的是，很多企业面临现金流转危机时都只是简单地靠钱来解决问题，这种方法最多只能解一时燃眉之急，与用药物控制心脏病差不多。同时，正如很多心脏外科医生鼓励病人能吃就多吃、增加身体锻炼、减缓压力，现金流转管理要求的不仅仅是财务上的小修小补。它要求的是对现状进行整体分析，让企业的整体供应链更加高效地运转。毕竟，货品能够越快从销售方流向购买方，销售方就能越快受到货款。

　　这里要提出的非常重要的一点是，现金流转危急通常是更大的供应链疾病的一个症状。治疗这个疾病不仅需要CFO的出马，而且还需要后勤净利、物资供应部门、营业部门、技术人员甚至是CEO的参与。与银行合作申请信用贷款最高限额或者修改现有财务手段固然有效，但是处理现金流转问题的唯一真正有效的方法是着眼于长远发展从整体上处理问题。修正现金流转问题需要企业不断修正改善三个关键方面的流动：货品、信息和资金。我们下面先看第一个关键方面。

　　遵循货品流动

　　销售商越快将货品流动给购买方，购买方就会越快为这些货品买单，这一过程会影响到现金流转。因此，企业必须寻求如何改善提高货品的流动速度。这一点不仅仅是货品的运输层面。而且还需要通过对销售整体过程的检查来提高速度。

　　让我们从销售说起吧。对于企业的决策者（在小型企业中通常就是企业家）来说，深入到销售过程是至关重要的，要定期检查销售员工的各种数据。昨天销售了多少？今天将会销售多少？明天又会销售多少？这些信息越详细越准确，对货品存货掌控就越紧，现金流转也就越快。

　　毕竟，在仓库囤积着的每一件货品都代表着无法获得的资金。将这些存货变为销售将能够释放这笔资金。如果存货无法流动，那么企业就不可能提高现金流转速度。另一方面，企业也必须准备好快速替代售出或过期的存货。活跃准确的销售数据最终能够推动库存量。当然，有时候也是碰运气，但是，达到最佳库存量的机会随着销售数据准确性的变动而变动，销售数据准确性越高，达到最佳库存量的机会也会越大。

　　下面要谈到履行过程。客户下订单之后，又会发生什么呢？是谁负责履行订单呢？也就是说，是谁负责取出存货将之递送给购买方呢？货品的选择包装以及装船发货过程负责吗，会拖累整个运送过程吗？企业是否具有综合性的技术？是否具有能够创建流线型、全自动、高效的履行过程？

　　当然了，运输决策同样也非常重要。有时候最便宜（通常也最慢）的运输形式往往是最佳的选择。花更多钱加快运输速度往往也会让现金流转更加畅通。
使用各种信息

　　现金流转的下一个关键因素就是信息，为此，必须要对产品发货保持可见性。一旦货物离开码头，在发往购买方的途中，对于运输过程你能掌握多大可见性？你对每个商品包装都有追踪记录吗？你将这些追踪信息告知购买顾客了吗？你知道运送过程会因为天气原因而耽搁吗？所有这些问题都主要在于营业层面，但是它们同样也会对客户服务产生巨大影响，继而影响现金流转。毕竟，只有客户觉得自己受到了很好的接待，这样才会更愿意准时付款，才会愿意下次继续向你订购。

　　除了追踪发货过程之外，要充分利用对每件货品的现状信息和发货时间信息，让发票尽快到达购买方的手中。一旦发货，企业会受到发货确认信息吗？收到确认信息时候，你会自动启动发货单吗？所有这些信息都有助于建立与客户之间坚实、长期的合作关系，同时也能提高现金流转速度。

　　加速资金

　　在这方面，很多企业家通常会寻求快速解决方式。毕竟，我们大多数人都听说过如何从财务角度明细最佳方案清单以提高现金流转速度。其中一些传统而又重要的方法包括：

　　检查客户信用状况。对所有新客户和非现金客户进行信用状况检查。这一过程能够立即降低收不回的帐款，因为如果客户的信用状况不好，企业就可以停止位客户提供信用条款。

　　提供期限折扣。建议可以使用期限折扣的方式鼓励客户按时付款。例如，如果发票期限是“30/2/10”，那么客户应该在30天之内付款，但是如果客户在10天内付款，将能够享受2%的折扣。

　　要求客户付现金或者信用卡付款。不要接受分期付款，要求顾客付现金或者信用卡付款。一旦拿到现金，要马上将它存起来作为资金。

　　收取滞纳金。在发货单上写清付款截止日期以及滞纳金的收取标准。

　　这些方法一直是治疗现金流转疾病的良方妙药。但是这些并不是所有方法，你也可以参考使用以下选择：

　　货到收款。货到收款能够节省开支，提高整体效率，加快现金流转。这个过程可能看起来非常陈旧古老，但是实际情况是，比起传统的30天、60天或90天截止日期，货到收款能够保证你更快收到货款。

　　存货资金融通。对于银行通常不会接受的存货获得的营运资金（例如海外存货获得资金），你想过释放它们吗？你有没有想过将存货转存另一个地方以便获得资金融通？不幸的是，知道海外存货不能获得资金融通时候，很多企业都只简单地放弃一切希望了。但是这样就放弃还为时过早。如果能够对供应链进行整体分析，你就会意识到，重新调整供应链能够获得因经营规模扩大而得到的经济节约，减少存货开支，最终额外的营运资金。大多数传统银行都简单地看重现金流转，而不重视供应链。

　　信用保险。现在的商业环境要求小型企业也要走向国际化。但是与海外贸易伙伴进行合作是有很大风险的。信用保险能够保护应收货款的价值，有助于减轻风险。防止客户不付款或者延迟付款，这样就能够更容易操作跨国界贸易。信用保险可以在单笔贸易的基础上使用，例如，与不了解对方付款历史的新客户合作时就可以使用。一旦建立了更加坚实的合作伙伴关系，就可以停止收取对方信用保险费用。
   
　　要想保证成功的现金流转管理，就必须要保证货品、信息以及资金这三个方面能够共同推动供应链中现金的流动速度。在我这么多年的商业生涯中，我知道，现金流转能够也必须进行明智的管理，优秀的现金流转管理能够带来更加优秀的供应链管理。这就有助于创立健康有力的企业。

 

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